1、任何賬戶的現(xiàn)金交易，超過5萬。

2、公戶轉(zhuǎn)賬，超過200萬。

3、私戶轉(zhuǎn)賬超20萬(境外)或50萬(境內(nèi))。

1、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；

2、資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符；

3、資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符；

4、企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符；

5、周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務特點明顯不符；

6、相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

7、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

8、短期內(nèi)頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關(guān)的個人匯款；

9、存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；

10、個人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計100萬元以上現(xiàn)金收付；

11、與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付；

12、頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

13、有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；

14、中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；

15、金融機構(gòu)經(jīng)判斷認為的其他可疑支付交易行為。

1、規(guī)模很小的企業(yè)，卻常搞出上千萬的流水!

2、資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出有異常，比如分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，或者集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出。

3、經(jīng)營范圍或經(jīng)營業(yè)務，跟資金流向沒關(guān)聯(lián)度。

4、公戶短期頻繁且大額的給個人轉(zhuǎn)賬，或公戶短期經(jīng)常收到與業(yè)務沒啥關(guān)系的個人匯款。

5、頻繁開銷戶，并在銷戶前有大量資金活動。

6、閑置很久的賬戶，突然啟用，并且有大量的資金活動。

01、增值稅的風險

03、個人所得稅的風險

04、企業(yè)管理風險

05、股東對債務承擔無限連帶責任

風險回避錦囊

1、以公司的名義開通微信、支付寶賬戶。

以公司的名義開通微信、支付寶賬戶，屬于對公賬戶，與銀行賬戶的性質(zhì)是相同的，可以正常的進行交易。

2、對于個體工商戶，單獨設置微信、支付寶賬戶。

個體工商戶，是允許以個人賬戶收款的，但為了與家庭消費相區(qū)分，建議單獨設置一個微信、支付寶賬戶用于收款，避免公私不分。

3、個人賬戶收取款項及時打入對公賬戶。

有些時候個人賬戶收取款項較方便，但為了避免漏計收入，應該及時將收入轉(zhuǎn)入對公賬戶。

4、保存賬單及收付憑證。

支付寶、微信的賬單、收付憑證同銀行等金融機構(gòu)的收付憑證具有相同的效力，企業(yè)應該定期打印保存。

5、及時索取憑證。

個人用微信/支付寶付款應該及時索取憑證以抵扣進項稅或用與成本費用的入賬。